新的时代展现新的作为，新的使命呼唤新的担当！2018年，我区在市委、市政府和区委的坚强领导下，不忘初心、牢记使命、担当拼搏、奋发有为，在社会各界大力支持下，紧紧围绕“决战千亿工业、崛起百亿强区、决胜十强晋位、打造新区典范”总体目标，抢抓”做大做强做优大南昌都市圈”战略机遇,按照“五型政府建设”要求，发挥财政职能作用，迎难而上,强改革促发展,财政运行总体良好。2018年财政总预算执行情况分析和2019年财政总预算情况分析如下:

一、2018年财政总预算执行情况

2018年全区财政总收入完成789801万元，按省口径计算增长17.6%,其中：税务部门完成695416万元,财政部门完成94385万元。地方一般公共预算收入完成333197万元，增长9%,超额完成全年预期目标。

实现上述收入，按现行财政体制计算当年一般公共预算可用财力为822163万元，其中:1、地方一般公共预算收入333197万元；2、上级补助收入247550万元；3新增债券收入14795万元； 4、调入资金140088万元；5、调入预算稳定调节基金10000万元；6、上年结余结转76533万元。

2018年全区一般公共预算支出为768980万元，加上上解上级支出10420万元，则全区一般公共预算总支出为779400万元。以上总收支扎抵，年终结余42763万元（结转下年支出）。

(一)一般公共预算执行情况

全区财政总收入完成789801万元，其中：完成上划中央收入413751万元，增长36.4%；上划省收入33591万元，增长33.4%；上划市级收入9262万元, 增长44.1%;地方一般公共预算收入完成333197万元,主要项目完成情况：增值税104853万元，增长20.6%；企业所得税21776万元，增长45.2%；个人所得税7340亿元，下降8.8%；土地增值税38973万元，增长58.9%；契税43178万元，下降4.3%；非税收入83168万元，下降3.5%。

2018年全区一般公共预算支出完成768980万元，增长18.8%，主要项目完成情况：一般公共服务支出91063万元，增长10.6%;国防支出302万元，增长69.7%，公共安全支出36833万元，增长5.8%；教育支出161870万元，增长19%;科学技术支出58902万元，增长39.7%;文化体育与传媒支出6827万元，增长17.5%;社会保障和就业支出81084万元,增长10.3%;医疗卫生与计划生育支出89734万元，下降2.7%;节能环保支出18627万元，增长375%，城乡社区事务支出111175万元，增长70.2%;农林水事务支出69322万元，增长18%;交通运输支出4938万元，下降28.1%;资源勘探信息等支出4497万元，下降23.6%，商业服务业等支出2667万元，增长8.7%，金融支出80万元，增长60%，国土海洋气象等支出5077万元，下降4%;住房保障支出19262万元，下降26.3%，粮油物资储备支出2027万元，增长55.1%，其他支出1037万元，下降20.2%，债务付息支出3633万元，增长22.2%，债务发行费用支出23万元。

(二)政府性基金预算执行情况

2018年政府性基金预算收入完成403873万元，下降32.1%，（其中国有土地使用权出让收入375360万元,下降32.2%），加上新增专项债券收入61934万元,上年结余收入100204万元，基金预算总收入完成566011万元。

政府性基金支出406207万元，下降22.1%（其中国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出394345万元,下降22%），加上调出资金140000万元，基金总支出546207万元，收支扎抵，基金预算年终滚存结余19804万元。

(三)国有资本经营预算执行情况

2018年国有资本经营预算收入完成1302万元，国有资本经营预算支出1214万元,调出资金88万元。

(四)社会保险基金预算执行情况

2018年社会保险基金预算收入完成217628万元,下降4.2% 其中：保险费收入144091万元,下降0.9%,财政补贴收入60415万元，下降4.5%,利息收入4240万元,增长27.2%。社会保险基金预算支出164809万元，增长9.6%,当年收支结余52819万元，年末滚存结余358828万元。

(五)地方政府债务情况。

省财政厅核定我区2018年政府债务限额42.53亿元，2018年省政府转贷我区地方政府债券12.53亿元，其中：置换债券4.86亿元，新增债券7.67亿元。置换债券主要用于置换经清理甄别的政府负有偿还责任的存量债务，以及偿还以前年度省转贷我区并于今年到期的政府债券本金。新增债券主要用于乌沙河片区棚户区及旧城改造（省庄花园）6.19亿元、乌沙河沿河景观带项目1.48亿元等我区公益性项目建设。

1、积极涵养税源，千方百计抓收入

一是大力支持实体经济产业发展，全面贯彻落实减税降费优惠政策，拨付财政资金 5.68亿元，加大对重点产业、重点领域工业企业的扶持力度，推进扶持园区企业加快上市，进一步落实推广“财园信贷通”，撬动银行贷款近9亿元支持企业发展，帮助企业争取市级产业引导基金12.35亿元，有效缓解了企业融资困境。二是财政收入进位前移。全区财税部门加强征管，依法组织收入，财政总收入增幅居全市第三位，财政总收入及地方公共一般预算收入总量全省排位分别居第7位和第4位，两项收入较上年同时前移1位；三是收入质量全面提升。2018年我区税收收入占财政总收入的比重为86.2%，较上年提升3.1个百分点，税收收入占地方一般公共预算收入的比重为75%，较上年提升3.2个百分点。

2、优化支出结构，保障重点惠民生

2018年，区财政积极贯彻区委、区政府的决策，民生资金投入持续加大,全区民生投入64.9亿元,增长22.4%。一是全力支持脱贫攻坚。进一步增强专项扶贫资金保障力度，大力争取上级专项资金，加强资金整合力度，2018年共统筹整合扶贫资金 7993万元。二是大力推动教育事业发展。盘活财政结余资金4.3亿元用于加大教育投入，通过收购、新建等方式新增城区 2 所中小学校投入使用，加快推进农村义务教育薄弱学校改造，全面推动义务教育均衡发展,2018年教育支出占一般公共预算支出比重达21 %，迎国检教育投入得到上级充分肯定。三是持续加大社会保障投入。全年发放城镇及农村低保金1.18亿元，补助低保困难群众2.9万户，拨付城镇居民和新型农村养老保险缴费财政补贴8556万元，参保城乡居民24.7万人，拨付被征地农民养老保险缴费财政补贴4.99亿元，解决了失地农民后顾之忧，发放高龄老人补助1575万元，1.1万名高龄老人生活得到改善。四是抓生态建管改善人居环境。统筹投入生态环保建设资金 6.1亿元，用于城市污水处理、黑臭水体整治、农村水环境整治、农村“五类建筑”拆除、绿色殡葬改革等生态建设方面,投入4.8亿元保障推动城市建管“六改”，拨付保障性住房建设资金4.3亿元，前进花园、礼步花园、长堎新村等棚改安置房基本完工。

3、深化财政改革，加强管理促绩效

强化建立以绩效为导向的预算管理制度，加强绩效目标管理及绩效评价结果应用，增强财政资金的整体效能。继续加大盘活财政存量资金力度，盘活存量资金10.2亿元，统筹用于教育、环保、城市基础设施等民生领域支出；加强政府性债务管理，分类施策制订化债计划，纳入预算管理，妥善化解存量债务，争取新增债券资金7.67亿，有力保障了棚户区改造等重点项目支出；制定完善PPP项目长效机制，建立联审机制规范PPP项目实施，7个PPP项目全部进入财政部PPP项目库，引进社会资本约64亿元；全面实行国库支付电子化改革，实现了全方位、全过程、全覆盖的国库集中支付电子化，财政资金支付更加安全高速；加强财政投资工程项目评审力度，评审财政投资项目资金20.9亿元，审减1.67亿元，审减率达8%；继续提高政府采购的规模、效率，全年完成政府采购资金3.4亿元，节约资金达到3346万元，资金节约率为9%；加大财政监管力度，深入开展“小金库”专项整治、扶贫资金专项检查行动，建立财政扶贫资金动态监控系统,切实保障财政资金安全高效。

4、加强自身建设，锤炼队伍正作风

不断加大财政系统干部职工教育培训力度，提升财政干部队伍的政治素质、法律素质和业务技能；加强财政系统作风效能建设，扎实开展“不忘初心、牢记使命”主题教育，提高依法理财水平和服务大局、服务中心、服务发展的能力；加强财政系统党风廉政建设，增强纪律意识、责任意识，主动接受监督，有效防控各类业务风险，确保财政干部廉洁和财政资金安全，努力把全区财政干部职工，打造成为一支踏实肯干、作风正派、清正廉洁、奋发向上的干部队伍。

2018年，我区财政预算执行情况总体良好，但我们也清醒地认识到当前在财政运行中还存在一些困难：一是财政收入总量与兄弟县仍有差距，受经济下行及中央减税政策影响，财政增收压力持续加大；二是民生保障、建设投入支出需求不断增大，收支矛盾仍然突出;三是预算执行进度仍然偏慢，尤其是项目支出推进缓慢。对此，我们将高度重视，认真研究，采取有效措施努力加以解决。

二、2019年财政总预算草案

2019年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、省委十四届六次全会和市委十一届五次全会精神，按照区委、区政府的决策部署，落实预算法和改革完善预算管理制度,牢固树立过紧日子的思想，厉行勤俭节约，量入为出，量力而行；加大财政资金统筹力度,有效盘活存量资金，调整优化支出结构,突出保障重点支出,严格控制一般性支出；加强规范项目预算编制，全面加强预算绩效管理，提高财政资金使用效益；推进部门三年支出规划，增强部门预算的前瞻性、严肃性、时效性；加强预算公开，提高预算透明度，着力构建全面规范、公开透明的预算管理制度。按照上述总体要求我们编制了2019年区财政收支预算草案。

(一)一般公共预算收支安排情况

2019年全区财政总收入预计增长7%左右;地方一般公共预算收入预期目标为 353000万元，增长6%左右,主要收入项目是：税收收入275500万元，增长10.2%，其中：增值税123000万元，企业所得税25000万元,个人所得税8000万元，土地增值税40000万元，契税42500万元;非税收入77500万元，下降6.8%。

根据2019年安排的地方一般公共预算收入，加上级财力性补助收入，调入资金 345000 万元,按体制计算当年一般公共预算可用财力为766588万元,加上上级提前下达转移支付资金21239万元,合计可安排支出的财力为787827万元。

2019年安排全区一般公共预算支出为787827万元，其中乡镇级支出14217万元，区本级财政支出预算为773610万元，主要支出项目是：一般公共服务支出40866万元，比上年预算增长36.3%；国防支出2440万元,比上年预算增长4.1%；公共安全支出30353万元，比上年预算增长19.7%；教育支出78613万元，比上年预算增长11.6%；科学技术支出61643万元，比上年预算增长48.1%；文化体育传媒支出5164万元，比上年预算增长10.7%；社会保障和就业支出74814万元，比上年预算增长30%；医疗卫生与计划生育支出41923万元，比上年预算增长11.1%；节能环保支出9219万元，比上年预算增长35.8%；城乡社区事务支出215908万元，比上年预算增长56.6%；农林水事务支出35920万元，比上年预算下降4.2%；交通运输支出2540万元，比上年预算增长2.6%；资源勘探信息等支出1486万元，下降1.9%，商业服务业等支出472万元，下降8.3%，国土海洋气象等支出8045万元，比上年预算增长76.3%；住房保障支出8660万元，比上年预算增长2.6%；粮油物资储备支出1552万元，增长90.8%，其他支出133992万元，下降16.8%。

(二)政府性基金预算收支安排情况

2019年政府性基金预算收入预期目标631500万元，其中国有土地使用权出让金收入608500万元。

政府性基金预算支出安排286500万元，调出资金345000万元,其中国有土地使用权出让收入安排的支出263500万元。

(三)国有资本经营预算收支安排情况

2019年国有资本经营预算收入预期目标1500万元，国有资本经营预算支出安排1500万元,主要用于支持国有企业发展。

(四)社会保险基金预算收支安排情况

2019年社会保险基金预算收入预期目标164553万元,比2018年预算增长7.8% 其中：保险费收入87378万元,增长16%,财政补贴收入63245万元，下降3%,利息收入4193万元,增长23%。社会保险基金预算支出安排171706万元,增长4.9%。当年收支结余负7153万元，年末滚存结余351675万元。

三、真抓实干，勇于担当，全力做好2019年财政工作

2019年是国庆70周年，是决胜建成小康社会的关键之年，全区财政部门将紧紧围绕打造大南昌都市圈“先行典范区”总体目标，认真贯彻落实区委、区政府中心工作决策部署，按照“五型政府”建设要求，牢固树立新发展理念，开源聚财、增收节支、深化改革，保障各项财政工作圆满完成。

（一）强化生财聚财，着力稳增长、提质量

大力培植涵养财源，提升收入质量，继续全面贯彻落实各项减税降费，加强“政银企”合作，缓解企业融资难问题，加大产业扶持发展资金投入规模，支持园区新兴产业做大做强，加大园区基础设施建设投入，提升园区营商环境，加大人才引进补贴投入，以“招商引智”推动“招商引资”。狠抓税收征管，以重点税源、重点工程、重点行业税收管理为重点，加大纳税评估和税务稽查力度，提高收入征管水平；全力保障重点项目建设，力促项目早日建成投产，切实以项目强投资、促发展、增税收，争取我区财政收入总量与质量实现双提升。

（二）强化支出管理，着力调结构、惠民生

      按照“坚守底线、突出重点”的工作思路，强化预算管理，继续从严控制、压减一般性支出，牢固树立过紧日子的思想，“三公经费”保持零增长，将政策支持和财力保障的重点向民生领域倾斜。一是全力推动城市功能与品位提升。继续推动打造“美丽南昌、幸福家园”，围绕省市城市功能与品质提升三年行动，加大城市建管资金投入，完善城市功能设施，提升城市整体风貌，保障交通畅通安全，加快推进征迁安置保障房建设；二是奋力推进乡村振兴。多渠道筹集资金，加大投入改善乡村人居环境，加大农村环境整治力度，整合涉及资金加快推动高标农田建设，深化绿色殡葬改革，加强推进秀美乡村生态文明建设。三是强力社会事业发展。规范统筹各类教育资金，新增财力进一步向教育倾斜，贯彻落实全省基础教育三项计划，补齐短板推动我区学前教育、高中阶段教育和特殊教育改革发展，继续加强城乡义务教育薄弱学校改造及校舍建设投入力度；加强医疗卫生投入，加大公立医院及基层医疗单位医疗服务能力建设支持力度，继续推进提升公共卫生服务均等化；大力发展公益性文化事业，丰富群众文化生活。四是倾力保障和改善民生。进一步加大城乡居民养老保险财政缴费补贴，提高基础养老金发放标准，为经济困难高龄失能老人购买养老服务，支持推动社会福利中心启动建设，加大食品抽检经费投入保障食品安全，加强建档立卡贫困户医疗、教育、住房保障力度，巩固加强健康扶贫财政兜底保障线，全面提升贫困村基础设施建设。

（三）强化改革引领，着力强管理、上水平

规范细化部门预算编制，加快项目库建设，加强完善财政三年支出规划编制工作；继续深化国库支付电子化改革，加快预算支出进度，进一步清理规范财政专户和预算单位资金账户，保障财政资金安全；全面推进实施财政票据和非税收入收缴一体化管理改革，统一收缴流程、规范项目和票据管理；严格贯彻落实中央加强地方政府债务管理要求，严格债务限额管理，妥善化解政府债务；积极与上级财政沟通对接，做好债券项目上报筹集准备工作，全力争取新增债券支持。进一步加大财政资金盘活力度，强化落实结余结转资金财政定期清理收回制度；深入开展行政事业单位国有资产清查工作，稳步推进机构改革单位资产划转工作，规范加强国有资产处置管理，进一步做大做优区属国有企业，厘清政府与企业关系，提升国有企业市场化融资能力。科学编制项目绩效目标，加强财政资金的跟踪问效,强化绩效结果运用，不断完善预算绩效管理制度。

（四）强化队伍建设，着力提素质、促高效

新时代要有新气象新作为，要深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，切实贯彻落实预算法等财经法律法规，依法行使财政管理权，规范财政权力运行，始终做到依法行政、依法理财。不断提高干部队伍能力和素质，以抓党建、转作风、促工作为主线，切实加强党风廉政建设，牢固树立“守纪律、讲规矩、慎用权”廉洁财政，始终把纪律和规矩挺在前面，优化资金拨付流程，提高资金拨付效率，通过扎紧制度笼子保障财政干部和财政资金两个安全，着力打造政治坚定、能力过硬、作风优良、奋发有为、忠诚干净、勇于担当的高素质财政干部队伍。

2019年，是新中国成立70周年，是决胜全面建成小康社会的关键之年，也是我区打造先行典范区的攻坚之年，我们将在区委、区政府的坚强领导下，改革创新，锐意进取，敢于担当，扎实做好2019年各项财政工作，为续写“大南昌都市圈先行典范区“新篇章作出新的更大贡献，以优异的成绩向建国70周年献礼。