昌邑乡二〇一八年度财政预算执行情况和二〇一九年度财政预算报告（书面）

（2019年3月12日在昌邑乡第十三届人民代表大会

第四次会议通过）

程大明

各位代表：

受乡人民政府委托，我向大会报告2018年度财政预算执行情况和2019年度财政预算草案，请予审议，并请各位提出意见。

 一、2018年度财政预算执行情况

 2018年，我乡财政工作在乡党委、政府的高度重视和正确领导下，在乡人大的监督下以及上级业务部门的指导下，认真贯彻中央各项方针政策和区经济工作会议的有关规定、决议，经济建设和各项社会事业均取得了较大的成绩，人民生活进一步改善。财政、税务部门依法理财，加强财政监督，狠抓增收节支，比较圆满地完成了预算。

 1、预算收入执行情况

 2018年全乡财政总收入1970.5万元，完成预算的110.1%，具体分项如下：

增值税1669.4万元，企业所得税56.5万元，印花税39万元，城市维护建设税65.2万元，城镇土地使用费3.4万元，个人所得税61万元，教育附加税76万元。

 2018年的上级补助收入4725.5万元，具体分项如下：

（1）返还性收入1003.4万元，（2）一般性转移支付收入2195.5万元，其中：均衡性转移支付收入1655.2万元；农村综合改革转移支付性收入250.3万元；其他一般性转移支付收入290万元。（3）专项转移支付收入1526.6万元。

2、财政预算支出分项执行情况

（一）一般公共预算支出4131.6万元。

   （1）一般公共服务支出2028万元；

   （2）教育支出464万元；

   （3）文化体育与传媒支出18.3万元；

   （4）社会保障和就业支出597.3万元；其中：民政管理事务支出84.6万元，行政事业单位离退休55万元，抚恤75.2万元，就业补助228万元，退役安置16.4万元，残疾人事业支出15.2万元，自然灾害生活救助26万元，其他农村生活补助17.2万元，其他社会保障和就业支出44.6万元；特困人员供养30.1万元。

（5）医疗卫生与计划生育支出199.4万元；

（6）农林水事务支出729万元；其中：农业支出314.1万元，水利支出11.1万元，农村综合改革支出250.2万元，其他农林水事务支出153.4万元；

（7）金融支出13万元；

（8）城乡社区支出4万元；

（9）住房保障支出70.6万元；

（10）其他支出8万元。

（二）政府性基金预算支出31万元

 全年财政预算支出4162.6万元。

 3、“乡财乡用县监管”工作执行情况

    2018年我们继续深化了全乡行政事业单位 “乡财乡用县监管”工作，全乡行政事业单位的预算内、外资金已全部列入县相关专户管理，实现了行政事业单位资金的有效监管。从而进一步强化了财政职能，缓解了预算压力，增强了政府宏观调控能力，促进了我乡经济和社会各项事业的发展。

2018年财政预算执行及财政工作的主要情况是：一是加强税收征管，保证了预算收入。2018年，我们克服了种种困难，大力加强工商各税的征管，财政、税务部门紧密配合，实现了工商各税的大幅度增长。二是保证了必要的财政支出，同时加大了对重点支出的倾斜力度。首先是加大了对农业的投入，2018年农业水事务支出729万元；其次是加大对社会保障和就业支出为597.2万元。三是财政状况比较严峻，形势不容乐观。

（1） 地方财政收入中收入结构不合理，乡镇企业和个体经济发展缓慢，税源不充足。

（2） 人员经费刚性支出增长较快，财政压力依然很大。

 二、2019年财政收支预算草案

编制2018年我乡财政预算的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，按照构建社会主义和谐社会和建立公共财政体制的要求，以推进科学理财、依法理财为核心，围绕规范财政管理，转变财政职能，加大预算编制改革力度，严格预算管理，逐步建立管理规范、结构合理、公开透明、约束有力、讲求效益的预算管理机制。

依据上述指导思想，我们在坚持“综合财政预算、零基预算、保障运转、量入为出、公开透明原则”的基础上，编制了一个科学合理的财政收支预算草案，提请各位代表审议通过。

财政收入

工商各税收入1860万元（指导数）。

财政支出

根据2019年安排的预算收入，考虑上级部门的补助资金，全乡财政预算支出安排3065万元，具体分项如下：

（1）一般公共服务支出916万元，其中政府及相关机构事务支出835万元，审计事务0.4万元，财政事务35.6万元，发展与改革事务25万元，其它共产党事务20万元；

（2）文化体育与传媒支出38万元；

（3）社会保障与就业支出456万元；

（4）农林水事务860万元；

（5）资源勘探电力信息等事务20万元；

（7）教育支出560万元；

（8）医疗卫生与计划生育事务180万元；

（9）住房保障支出80万元；

（10）其他支出36万元。

 三、扎实工作，确保圆满完成2019年预算

（一）加强财政干部队伍建设，提高财政干部素质

 在新的一年里，我们财政工作人员要更好地学习贯彻 “习近平新时代中国特色社会主义思想”、党的十九大精神和两会精神及中央、省、市、区财经工作会议精神，坚持理论和实践相结合，紧紧把握发展这个第一要务，与时俱进，开拓创新，稳中求进，在深化财政改革上下大功夫，更好地服务于全乡改革开放和经济发展大局。结合财政工作实际，不断提高财政部门依法行政水平，坚持依法行政，依法理财，依法治税，要切实提高财政干部的综合素质，切实改变工作作风，增强服务意识，提高工作效能，努力建设一支“政治合格、业务过硬、作风优良、纪律严明“的财政干部队伍。

（二）坚持依法治税，强化税收征管，确保财政收入稳定增长，培植财源，加大招商引资的力度，加快楼宇经济发展，实现财政收支的良性循环。

（三）坚定不移地推进财政各项支出管理制度改革，巩固和不断完善乡镇财政国库集中支付改革工作。

（四）加强财政监督，完善财务管理，规范财经秩序，按照《会计法》的要求，加强会计基础工作，不断提高会计从业人员的政策和业务水平。

（五）加大“乡财乡用县监管”“村账乡代管”工作管理力度，统筹使用预算内、外综合财力，充分提高财政资金的使用效益，强化预算外资金的预算管理。

（六）加强惠农补贴资金的管理，建立惠农资金发放台账，进一步完善做好“一卡通”发放工作，更好地服务群众。

 各位代表，2019年是全面贯彻落实党的十九大及两会精神的关键之年，我们要紧紧围绕“决战千亿工业、崛起百亿强区、决胜十强晋位、打造新区典范”总体目标，按照“五型政府建设”要求，发挥财政职能作用。我们要以习近平新时代中国特色社会主义思想为统领，认真贯彻党的十九大和两会精神及中央、省、市、区财经会议精神，在乡党委、政府的正确领导下，在乡人大的监督和大力支持下，抓住机遇，迎难而上，团结拼搏，与时俱进，做好财政各项工作，确保2019年财政预算收支计划和财政各项工作任务的圆满完成。