一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

国有资产占用情况表

第三部分  2025年度单位决算情况说明

一、收入决算情况说明

本单位2025年度收入总计1061.81万元，其中年初结转和结余0.00万元，与上年持平；使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，与上年持平；本年收入合计1061.81万元，比上年减少860.74万元，下降44.77%，主要原因：上年有一次性专项残疾人事业补助资金，本年度无该笔一次性补助，项目类财政拨款规模相应缩减，造成本年总收入较上年大幅下降。

本年收入的具体构成：财政拨款收入1022.00万元，占96.25%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入39.82万元，占3.75%。  

二、支出决算情况说明

本单位2025年度支出总计1061.81万元，其中本年支出合计1061.81万元，比上年减少860.74万元，下降44.77%，主要原因：主要原因：上年安排部分一次性残疾人专项项目，本年度该类一次性项目不再实施，项目支出规模下降，总支出同步减少；；结余分配0.00万元，与上年持平；年末结转和结余0.00万元，与上年持平，主要原因：主要原因：严格执行财政结转结余资金管理规定，当年预算资金执行到位，无财政资金结转结余。

本年支出的具体构成：基本支出184.74万元，占17.40%；项目支出877.08万元，占82.60%；经营支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本单位2025年度财政拨款本年支出年初预算数986.77万元，决算数1022.00万元，完成年初预算的103.57%。其中：

（七）社会保障和就业支出（类）年初预算数959.59万元，决算数887.04万元，完成年初预算的92.44%。预决算差异主要原因：部分残疾人项目根据实际工作进度优化实施，部分项目经费压减调剂，实际执行数低于年初预算。。

（八）卫生健康支出（类）年初预算数13.83万元，决算数13.83万元，完成年初预算的100.00%。

（十八）住房保障支出（类）年初预算数13.35万元，决算数13.35万元，完成年初预算的100.00%。

（二十二）其他支出（类）年初预算数0.00万元，决算数107.78万元，预决算差异主要原因：主要原因：年中追加下达残疾人事业彩票公益金，年初部门预算未统筹编制该部分资金，故年初预算为 0，决算反映实际执行金额。

按照省委、省政府关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障残疾人康复、残疾人帮扶、残疾人事业专项补助等重点支出，体现在有关支出科目中。

按照支出功能分类，残疾人事业方面的支出占财政拨款支出总额的比重较高，主要是：20811 残疾人事业科目，2025 年度决算数为 872.18 万元，占财政拨款支出总额的 85.34 %，主要用于残疾人康复救助、残疾人各类补贴发放、残疾人宣传文化体育、残疾证管理、扶残助残项目实施等方面。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2025年度一般公共预算财政拨款基本支出184.74万元，其中：

（一）工资福利支出141.35万元，比上年减少37.68万元，下降21.05%，主要原因：人员岗位调整、社保缴费基数变动，工资福利相关经费较上年有所减少。

（二）商品和服务支出23.38万元，比上年减少0.66万元，下降2.74%，主要原因：落实厉行节约要求，从严压减机关一般性公用开支，节约办公运行成本。

（三）对个人和家庭补助支出20.00万元，比上年增加19.95万元，增长41566.67%，主要原因：本年度发生抚恤金支出，上年度无同类支出，基数较低导致增幅较大。

（四）资本性支出0.00万元，与上年持平，主要原因：本年度未安排设备购置、修缮改造等资本性预算项目。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本单位2025年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数0.00万元，决算数0.00万元；决算数比上年减少0.08万元，下降100.00%，其中：

（一）因公出国（境）费用全年预算数 0.00 万元，决算数 0.00 万元，主要原因：本年度无因公出国（境）任务安排。决算数与上年持平，主要原因：连续年度均未安排因公出国（境）相关经费。全年安排因公出国（境）团组 0 个，累计 0 人次，主要是：本年度未发生因公出国（境）事项。       

（二）公务用车购置全年预算数 0.00 万元，决算数 0.00 万元，主要原因：本单位无公务用车购置计划。决算数与上年持平，主要原因：连续年度均无公务用车购置安排。全年使用财政拨款购置公务用车 0 辆。公务用车运行维护费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：本单位无配置公务用车，无相关运行维护经费支出。决算数与上年持平,主要原因：本单位无配置公务用车，无相关运行维护经费支出。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量0辆。

（三）公务接待费全年预算数 0.00 万元，决算数 0.00 万元，主要原因：严格落实公务接待管理规定，严控接待行为，本年度未发生公务接待支出。决算数比上年减少 0.08 万元，下降 100.00%,主要原因：上年度发生少量公务接待，本年度严格执行节约要求，未产生接待费用。全年国内公务接待 0 批，累计接待 0 人次，主要是：本年度无公务接待活动。

六、机关运行经费支出情况说明

本单位2025年度机关运行经费支出23.38万元，决算数比上年减少0.66万元，下降2.74%，主要原因：贯彻落实厉行节约要求，从严管控办公印刷、劳务等公用经费支出，降低机关运行成本。

七、政府采购支出情况说明

本单位2025年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。

八、国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，本单位共有车辆0辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。本单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2025年度部门预算范围的二级项目3个全面开展绩效自评，共涉及资金   546.55万元，占项目支出总额的85.32%。其中，3个项目评价结果为“优”。   

组织对3个项目开展了部门评价，分别为：残疾人事业发展补助资金、中央专项彩票公益金支持残疾人事业发展补助资金、省级体育彩票公益金支持残疾人事业发展补助资金。涉及一般公共预算支出438.77万元，政府性基金预算支出 107.78万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况看，根据自评绩效评分细则，我们严格按照经费管理原则管理和使用，严格执行预算管理、防止各种违反财经纪律的行为、保障重点、量入为出、收支平衡的原则，提高了资金使用效益。。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1795.03万元，政府性基金预算支出107.78万元，评价结果为“优”。从评价情况看，为做好绩效评价工作，各部门负责组织开展绩效自评，成立绩效评价工作小组，制定评价方案，设计评价指标。南昌市新建区残疾人联合会在业务管理方面有了一定的经验，在工作管理的情况较好，各项管理制度比较健全，项目质量控制比较有效。在财务管理方面建立了相应的管理制度，对项目资金的监控也比较到位。         。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

2025年，我单位进一步加强预算绩效目标管理，不断提高预算管理的科学化和精细化水平。一是积极推进预算单位按要求编报项目预算时同步编报绩效目标，实现单位预算中重点项目绩效目标编报全覆盖。二是加强对绩效目标编制质量的审核，将绩效目标作为项目评审和预算安排的重要依据。三是推进预算单位实施绩效目标公开，做好绩效信息公开，主动接受社会监督。

2.单位自评工作开展情况

按照《中共新建区委新建区人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(新发〔2020〕2号)、《南昌市新建区财政项目支出绩效评价管理办法》(新财字〔2021〕5号)精神，根据《南昌市新建区财政局关于开展2025年度全区预算单位自评及部门评价工作的通知》新财字〔2026〕6 号要求，我单位选取3个预算项目开展绩效自评，项目金额总计546.55万元。

3.综合评价结论

根据自评绩效评分细则，我们严格按照经费管理原则管理和使用，严格执行预算管理、防止各种违反财经纪律的行为、保障重点、量入为出、收支平衡的原则，提高了资金使用效益。

4.绩效目标完成情况总体分析

通过实施残疾人精准康复服务行动，为有康复需求的残疾人提供康复医疗、康复训练、辅助器具适配、支持性服务等基本康复服务，有效改善其功能障碍，提高生活质量和社会活动参与能力。

5.偏离绩效目标的原因和改进措施

个别项目预算执行率有待提高，主要由于项目未开展以及资金未拨付，下一步将加强项目执行力度，提高资金执行率。

6.绩效自评结果应用情况

通过资金绩效自评，放大坐标找不足，提高标准找差距，进一步提高了资金使用率，达到既定的绩效目标。根据相关规定，为保障资金合理使用，推进工作的有效进展，将资金运用情况在门户网站向社会公开。本部门“残疾人事业发展补助资金”、“ 省级体育彩票公益金支持残疾人事业发展补助资金” 项目支出绩效自评结果如下：

（三）部门评价项目绩效评价情况。

项目部门评价报告见第五部分附件。

第四部分  名词解释

一、收入科目

1.财政拨款收入：指区财政当年拨付的资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

二、支出科目

1.基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

3.一般公共服务（类）财政事务(款)行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

5.农林水事物（类）农业（款）其他农业支出（项）：反映其他用于农业方面的支出。

6.政府保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

7.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：反映其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

三、相关专业名词

（一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。三、相关专业名词

（一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、新能源汽车充电费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分  附件

南昌市新建区残疾人联合会2025年度项目

绩效自评报告

根据《江西省财政厅关于开展2025年度中央和省级转移支付预算执行情况绩效自评工作的通知》要求，我会组织相关人员，对2025年残疾人事业发展补助资金（一般公共预算）、中央专项彩票公益金支持残疾人事业发展补助资金、省级体育彩票公益金支持残疾人事业发展补助资金进行了转移支付预算执行情况绩效自评工作，现将工作情况报告如下：

一、绩效目标分解下达情况

根据《南昌市财政局关于下达2025年残疾人事业发展补助资金预算的通知》（洪财社指[2025]33号）、《南昌市财政局南昌市残疾人联合会关于下达2025年省级专项彩票公益金支持残疾人事业发展项目资金的通知》（洪财社指[2025]116号）文件，下达残疾人事业发展补助资金（一般公共预算）216.1万元，其中：中央资金46万元，省级资金170.1万元，

根据南昌市财政局《南昌市财政局 南昌市残疾人联合会关于下达2025年市级残疾人事业发展补助资金的通知》（洪财社指〔2025〕22号）文件，下达市级补助资金40.4万元。

根据南昌市财政局《南昌市财政局关于下达2025年残疾人事业发展补助资金预算的通知》（洪财社指〔2025〕33号）下达中央专项彩票公益金支持残疾人事业发展补助资金74.3万元。

根据南昌市财政局《关于下达2025年省级专项彩票公益金支持残疾人事业发展项目资金的通知》（洪财社指〔2025〕116号）下达省级福利彩票公益金15.9万元，省级体育彩票公益金7万元。

二、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析

1.项目资金到位情况分析

根据南昌市财政局《关于下达2025年残疾人事业发展补助资金预算的通知》（洪财社指〔2025〕33号）文件，下达残疾人事业发展补助资金（一般公共预算）216.1万元，其中：中央资金46万元，省级资金170.1万元。资金全部下达到位。

根据南昌市财政局《关于下达2025年残疾人事业发展补助资金预算的通知》（洪财社指〔2025〕39号）文件，下达中央专项彩票公益金支持残疾人事业发展补助资金74.30万元。资金全部下达到位。

根据南昌市财政局《关于下达2025年省级专项彩票公益金支持残疾人事业发展项目资金的通知》（洪财社指〔2025〕116号）下达省级福利彩票公益金15.9万元，省级体育彩票公益金7万元。资金全部下达到位。

根据南昌市财政局《南昌市财政局 南昌市残疾人联合会关于下达2025年市级残疾人事业发展补助资金的通知》（洪财社指〔2025〕22号）文件下达的市级残疾人事业发展补助资金40.6万元，由于资金文件印发时间较晚，资金暂未下达。

2.项目资金执行情况分析。

2025年下达残疾人事业发展补助资金（一般公共预算）216.1万元，执行率100%，下达中央专项彩票公益金支持残疾人事业发展补助资金74.30万元，执行率100%，下达省级体育彩票公益金支持残疾人事业发展补助资金7万元，执行率100%。下达省级福利彩票公益金15.9万元，执行率100%。我会严格执行资金管理制度和费用支出制度，做到专款专用，无预算不支出。做到“全程留痕”，记录所有流程的审核负责人、审核经办人的审核意见。

（二）资金管理情况分析

1.资金分配情况分析

2025年下达残疾人事业发展补助资金（一般公共预算）216.1万元，中央专项彩票公益金支持残疾人事业发展补助资金74.3万元，省级体育彩票公益金支持残疾人事业发展补助资金7万元，下达省级福利彩票公益金15.9万元，严格按照转移支付管理制度及资金管理制度办法规定的范围和标准分配资金。

2.资金下达情况分析

严格按照预算法及其实施条例、转移支付管理制度以及资金管理办法规定的时限要求分解下达。

3.资金拨付情况分析

项目资金专款专用，无挤占挪用资金情况，并合理使用资金，让有限的资金发挥最大的作用。在分配资金时，严格按照审批程序，对于专项资金不挪作他用。项目完成后，及时将资金拨付到位。资金下拨到位后，及时与接受资金的部门核对，确认资金拨付到位。

4.资金使用情况分析

项目资金专款专用，无挤占挪用资金情况，并合理使用资金，让有限的资金发挥最大的作用。在分配资金时，严格按照审批程序，对于专项资金不挪作他用。

5.资金执行情况分析

严格按照预算安排的金额执行，不存在执行数偏离预算数较多的问题。

6.资金预算绩效管理情况分析

在细化下达预算时同步下达绩效目标，将有关资金纳入预算或对转移支付绩效管理，开展绩效监控和绩效评价。

7.资金支出责任履行情况分析。

按照财政事权和支出责任划分有关规定，足额安排资金履行支出责任。

（三）总体绩效目标完成情况分析

通过项目开展，我单位针对有需求的7岁以上残疾儿童和成年残疾人得到康复服务的比例、残疾人得到辅助器具适配率均达到85%，资助接受托养服务人次数30人次，当年发放残疾人机动轮椅车燃油补贴车辆数454辆，残疾人文化进家庭“五个一”完成户数10人次。

通过项目实施，2025年度得到基本康复服务的残疾儿童数量185人，困难重度残疾人家庭无障碍改造惠及人数300人，得到残疾评定补贴的残疾人数111人。2025年残疾人康复体育进家庭项目实施人数25人，通过实施，活跃了广大基层残疾人文化体育生活，改善了残疾人体育健身活动条件，提高了残疾人体育健身服务水平。

（四）绩效指标完成情况分析。

1.数量指标

A.残疾人事业发展补助资金（一般公共预算）

指标1：有需求的7岁以上残疾儿童和成年残疾人得到康复服务的比例。设立年度指标为≥85%，实际完成100%。

指标2：有需求的残疾人得到辅助器具适配率。设立年度指标为≥85%，实际完成100%。

指标3：资助接受托养服务人次数。设立年度指标为≥28人次，实际完成233人次。

指标4：当年发放残疾人机动轮椅车燃油补贴车辆数。设立年度指标为≥440人次，实际享受补贴人数314人，机动轮椅车报废，减少了补贴人次数。

指标5：培训农村困难残疾人人次数。设立年度指标为≥30人次，实际完成30人次。

指标6：省级农村阳光助残就业基地扶持个数。设立年度指标为符合条件对象按规定纳入扶持范围，实际完成符合条件对象按规定纳入扶持范围。

指标7：自愿申请且符合奖励条件的残疾人高校新生人次数。设立年度指标为应奖尽奖，实际完成应奖尽奖7人。

指标8：接受学前教育资助的残疾儿童人数。设立年度指标为符合条件对象按规定纳入扶持范围，实际完成=符合条件对象按规定纳入扶持范围。

指标9：持证残疾人基本状况调查信息采集入户率。设立年度指标为=90%，实际完成90%。

B.中央专项彩票公益金支持残疾人事业发展补助资金

指标1：得到基本康复服务的残疾儿童数量。设立年度指标为≥52人，实际完成224人。

指标2：困难重度残疾人家庭无障碍改造惠及人数。设立年度指标为≥65人，实际完成80人。

指标3：得到残疾评定补贴的残疾人数。设立年度指标为≥20人，实际完成25人。

指标4：残疾人文化进社区个数。设立年度指标为≥1个，实际完成1个。

C.省级体育彩票公益金支持残疾人事业发展补助资金

指标1：省市县举办残疾人体育活动及比赛次数。设立年度指标为≥1次，市级完成1次。

指标2：残疾人康复体育进家庭项目实施人数。设立年度指标为≥25户，实际完成25户。

2.质量指标

A.残疾人事业发展补助资金（一般公共预算）

指标1:接受农村实用技术培训的残疾人掌握的生产技能数量。设立年度指标为=1-2门，实际完成1-2门。

指标2：省级农村阳光助残就业基地扶持合规率。设立年度指标为=100%，实际完成100%。

指标3：残疾人高校新生奖励合规率。设立年度指标为=100%，实际完成100%。

指标4：残疾人参与非物质文化遗产保护传承扶持合规率。设立年度指标为=100%，实际完成100%。

指标5：困难残疾人走访慰问对象合规率。设立年度指标为=100%，实际完成100%。

C.省级体育彩票公益金支持残疾人事业发展补助资金

指标1：全省各类体育活动及比赛参与率。设立年度指标为≥80%，实际完成80%。

指标2：残疾人体育健身示范点定点建设合规率。设立年度指标为≥95%，实际完成95%。

3.时效指标

截至2025年12月31日，我会已完成下达的指标任务，基本上达标。

4.成本指标

A.残疾人事业发展补助资金（一般公共预算）

指标1：残疾人机动轮椅车燃油补贴年均补助标准。设立年度指标为=260元/辆，实际完成260元/辆。

5.社会效益指标

通过项目实施，使残疾人康复服务水平，残疾人机动轮椅车车主出行便利程度有所提高，让困难残疾人感受到党和政府的温暖，通过形式多样的宣传形式，不断提高全社会扶残助残关注度，关心关爱、理解和支持残疾人的社会氛围得到显著改善。有需求的残疾儿童得到基本康复服务覆盖率达到80%以上。

通过残疾儿童康复救助、残疾人基本康复服务、残疾人残疾评定补贴、残疾人家庭生活环境无障碍改造、残疾人机动轮椅车燃油补贴、残疾人社会体育指导员培养、残疾人康复体育进家庭、资助接受托养服务、得到学前教育资助的家庭经济困难残疾儿童、残疾人文化进家庭“五个一”等项目实施，帮助大家从健康、生理、情绪、行为等领域树立科学观念，增强对生活和家庭的责任心自信心，培育积极向上的社会心态，初步建立残疾人服务体系，一定程度缓解残疾儿现开展 2025 年度部门项目绩效评价工作会和谐稳定，“扶残爱残”的社会氛围良好。

6.服务对象满意度指标

通过项目实施，残疾人及其家属对残疾人服务的满意度达到90%，残疾人儿童或家属对基本康复服务的满意度、接受无障碍改造残疾人家庭满意度、残疾人及亲友对残疾人能享有的文化服务满意度、残疾人运动员及家属对残疾人体育训练培养的满意度、残疾人对康复体育进家庭服务的满意度、残疾人对残疾人社会健身指导员培养服务的满意度均达到90%。

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

无。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

我会高度重视绩效自评结果的应用和公开工作，积极探索和建立一套与预算管理相结合、多渠道应用评价结果的有效机制，着力提高绩效意识和财政资金使用效益。已按照相关资金管理办法对本项目的实施过程和结果进行公示、公开，广泛接受社会监督。

五、其他需要说明的问题

巡视、审计和财会监督中发现的问题及其所涉及的金额：无。

附:区域绩效自评表